Всё для Учёбы — студенческий файлообменник
1 монета
docx

Студенческий документ № 050867 из МЭСИ

ТЕМА № 4

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА

Оглавление

Введение

1. Сущность платежной системы

2. Функции и риски платежной системы

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

При использовании бумажных и кредитных денег всегда появляется потребность в разработке особых правил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечивать однозначное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа и погашения долга. Формируется особая система передачи платежной информации - платежная система. В каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система.

В настоящее время глобальные платежные системы основываются на широком спектре платежных соглашений, простейшие из которых представлены двухсторонними соглашениями (между банками-корреспондентами), а более сложные могут включать свыше ста участников.

Актуальность исследования платежной системы России в сложившейся ситуации заключается в назревшей необходимости обобщения вопросов теории современной платежной системы, критического анализа практики платежных технологий Российской Федерации.

В развитии платежной системы России в последнее десятилетие обнаружились негативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками. Несмотря на стабильный рост объемов платежей, который сопутствует общему развитию российской экономики, сохраняется и целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов.

Современное состояние отечественной платежной системы говорит не в пользу ее конкурентоспособности: усиливается конкуренция со стороны небанковских платежных комплексов, таких как Visa и MasterCard, в ущерб широкого внедрения национальных проектов, несмотря на то, что объем трансграничных безналичных расчетов населения незначителен.

Таким образом, проблема создания единой электронной платежной системы России, основанной на принципах экономической эффективности и безопасности, становится еще более актуальной в свете необходимости повышения ее конкурентных преимуществ.

2 СУЩНОСТЬ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

Платежная система - это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом. [1, C.131]

С позиции системности все элементы платежной системы должны находиться во взаимодействии, только в этом случае может быть достигнута эффективность ее функционирования. [1, C.131]

Эффективность платежной системы - это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью в банках, и на предприятиях. Различные сбои, непреднамеренные или неожиданные задержки в платежах существенно подрывают доверие к платежной системе, экономические агенты начинают сомневаться в том, будут ли вообще произведены платежи. Все это приводит к возрастанию риска, а тем самым и повышению издержек участников платежной системы и к платежному кризису.

В качестве элементов платежной системы можно выделить:

1. институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

2. финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

3. контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Элементы платежной системы тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленных в нормативно-правовых актах государства и международных соглашениях. Работа платежной системы России в целом построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила ее функционирования. Они являются едиными для любой системы и определяют совокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системы и осуществления переводов денежных средств от одних экономических агентов к другим. К процедурам платежной системы относятся установленные формы проведения безналичных расчетов, стандартных платежных документов, а также различные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения). [1, C.132]

Основными участниками платежной системы являются:

* центральный банк;

* коммерческие банки;

* небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры.

Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на центральный банк государства. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центрального банка - обеспечением стабильности банковской системы.

При этом центральный банк может выступать в качестве:

* пользователя платежной системы, т.е. осуществлять свои собственные операции;

* участника платежной системы, т.е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов;

* лица, предоставляющего платежные услуги;

* защитника государственных интересов, т.е. выполнять функцию "регулировщика" платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы.

К компетенции центральных банков, как правило, относится управление рисками платежных систем. Центральный банк контролирует риск ликвидности, кредитный и системный риски в платежной системе, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в том числе на основе функции кредитора последней инстанции, выступает как оператор платежной системы. [1, C.132]

Платежная система включает три основных расчетных процесса:

1. инициирование платежа - процесс, при помощи которого хозяйствующий субъект поручает обслуживающему его банку перевести денежные средства другому хозяйствующему субъекту. Инициирование платежа осуществляется с помощью платежных инструментов;

2. процесс передачи и обмена платежными инструментами между банками - участниками платежной системы;

3. процесс расчета между банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетов своих клиентов.

При расчетах наличными деньгами в качестве платежного инструмента выступают сами наличные деньги. Расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем. Роль банков сводится к обслуживанию оборота наличных денег: выдача их из касс банка, зачислению на счета, инкассации, хранению и т.п.

Центральный банк осуществляет выпуск наличных денег в обращение, устанавливает правила совершения операций с ними, прогнозирует потребность оборота, регулирует покупюрный состав налично-денежной массы и т.п. Обращение наличных денег происходит во внебанковском обороте, правила расчетов наличными деньгами по своей сути сводятся к правилам совершения кассовых операций. [1, C.135]

При безналичных расчетах все платежи совершаются в рамках банковской системы. Для их проведения предприятию в коммерческом банке открывается расчетный или текущий счет, на котором хранятся его свободные денежные средства. При осуществлении безналичного платежа деньги должны списываться со счета плательщика и зачисляться на счета получателя - другого предприятия. Если счета плательщика и получателя находятся в одном банке, то в нем происходит простое перемещение средств по счетам. Если же их счета открыты в разных банках, то средства переводятся их одного банка в другой, т.е. осуществляются межбанковские расчеты. Для проведения расчетов между самостоятельными банками используются корреспондентские счета.

Корреспондентский счет - это счет, который один банк (банк-респондент) открывает в другом банке (банке-корреспонденте) для совершения по этому счету операций, предусмотренных договорами между ними. [1, C.136]

Любые взаимодействия участников платежной системы построены на определенных договорных отношениях. На основании договора открывается корреспондентский счет в расчетной сети Банка России и корреспондентские счета в других банках и кредитных организациях. Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядок проведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей), права и обязанности сторон, их ответственность. В нем фиксируются платежные реквизиты сторон. Кроме того, договором предусматриваются стоимость оказания сторонами тех или иных услуг, срок его действия, порядок изменения, расторжения, урегулирования споров. Договора корреспондентского (субсчета) и банковского (для физических лиц) счетов служат основой функционирования платежной системы России. [1, C.137]

В зависимости от организации межбанковских расчетов выделяют различные виды платежных систем.

По иерархии, или степени подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. К централизованной системе можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной - систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов. [1, C.138]

По условиям приема участников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например по величине собственного капитала и объему платежей участника). Например, в расчетно-кассовых центрах Банка России всем кредитным организациям корреспондентские счета открываются на равных условиях, а в негосударственных клиринговых учреждениях участниками могут быть, как правило, только крупные и стабильные кредитные организации.

По порядку резервирования средств различают платежные операции, которые производятся только после предварительного депонирования денежных средств участниками расчетов на отдельных счетах и без предварительного их депонирования. Так, в системе расчетов Банка России операции проводятся только при наличии средств на корреспондентском счете кредитной организации. В системах межбанковских расчетов, основанных на клиринге, в начале их осуществления участники клиринга могут иметь нулевое сальдо по счету.

По способам получения окончательного платежа (механизм расчетов) различают системы брутто-расчетов, или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или расчетов на чистой основе. Системы, с помощью которых расчеты по межбанковским платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции и затем суммируются одна за другой, называются системами брутто-расчетов. К ним относятся расчеты между учреждениями Банка России, прямые расчеты между кредитными организациями. [1, C.138]

По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей. В РФ все существующие системы межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимых платежей. Для быстрого перевода денежных средств применяется электронная форма расчетов с помощью систем банковских телекоммуникаций.

По возможности предоставления кредита различают системы предусматривающие автоматическое прекращение расчетных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счету). Как правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчетов.

Таким образом, платежную систему можно определить как особый принятый в стране порядок и процедура перевода финансовых средств между банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями. Платежной системой также является совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирование долговых обязательств между участниками. Платежная система имеет сложную структуру и состоит из таких элементов, как определенные финансовые инструменты, институты и контрактные соглашения. Все они взаимосвязаны и взаимозависимы. Платежные системы можно классифицировать по иерархии, условиям приема участников, порядку резервирования средств и ряду других критериев. Подобная классификация поможет быстрее определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств.

2 ФУНКЦИИ И РИСКИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля над денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики. [7, C.139]Эффективной платежной системе присущи определенные функции.

Основные функции платежных систем, как правило, сводятся к следующему:

2 открытие и ведение виртуальных счетов клиентов;

3 предоставление клиентам возможности пополнить свои виртуальные счета различными способами (банковским переводом, внесением наличных, почтовым переводом, активацией специальных карт, эмитируемых платежной системой, и т. д.);

4 предоставление клиентам возможности вывода денег из платежной системы на банковские счета, в наличной форме и т. д.;

5 осуществление транзакций (переводов) между счетами клиентов, хранение данных по истории транзакций;

6 урегулирование и зачет долговых обязательств участников платежного оборота;

7 обеспечение безопасности счетов (предотвращение несанкционированного доступа) и защиты клиентской информации;

8 консультационная поддержка клиентов;

9 бесперебойное функционирование программно-аппаратного комплекса платежной системы;

10 обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота.

Необходимо отметить, что любая платежная система может испытывать ряд рисков, в том числе:

2 кредитный риск: риск того, что одна из сторон в системе не сможет полностью выполнить свои финансовые обязательства в системе на данный момент или на любой момент в будущем;

3 ликвидный риск: риск того, что одна из сторон в системе будет иметь недостаточно средств для выполнения финансовых обязательств в системе в полной мере и в срок, хотя, возможно, сможет это сделать когда-то в будущем;

4 юридический риск: риск того, что плохая юридическая база или правовые инструменты вызовут или усугубят кредитный или ликвидный риск;

5 операционный риск: риск того, что такие операционные факторы, как технические неполадки или операционные ошибки, вызовут или усугубят кредитный или ликвидный риск;

6 системный риск: в контексте платежных систем это риск того, что неспособность одного из участников выполнить свои обязательства или нарушение в работе самой системы приведут к тому, что другие участники системы или финансовые учреждения в других секторах финансовой системы будут не в состоянии выполнить свои обязательства в срок. Такое нарушение может вызвать обширные ликвидные или кредитные проблемы и в итоге поставить под угрозу стабильность системы или финансовых рынков. [2, C.48]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, платежную систему можно определить как особый принятый в стране порядок и процедура перевода финансовых средств между банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями. Платежной системой также является совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирование долговых обязательств между участниками. Платежная система имеет сложную структуру и состоит из таких элементов, как определенные финансовые инструменты, институты и контрактные соглашения. Все они взаимосвязаны и взаимозависимы. Платежные системы можно классифицировать по иерархии, условиям приема участников, порядку резервирования средств и ряду других критериев. Платежная система также может испытывать ряд рисков, что может повлечь за собой серьезные последствия вплоть до кризиса платежной системы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИЕТРАТУРЫ

1. Деньги. Кредит. Банки./ Под ред. Белоглазовой Н.М. М.: "Юрайт-Издат", 2007. - 620 с.

2. Милоянина, В.В. Отдельные направления развития платежных систем и расчетов / В.В. Милоянина // Деньги и кредит. - 2003. - №2. - С. 48-56.

ТЕМА 6

НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Оглавление

Введение

1. Необходимость и сущность кредита

2. Функции кредита и его виды

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар - Деньги - Товар принимает форму Товар - Обязательство - Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

2 НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.

Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

2 ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ КРЕДИТА

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде всего выполняемыми им функциями.

2 Перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве инструмента, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

2 Экономия издержек обращения.

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

3 Ускорение концентрации капитала.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и главной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

4 Обслуживание товарооборота.

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

5 Ускорение научно-технического прогресса.

Научно-технический прогресс является определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка. [3 C. 78]

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

1 Возвратность кредита.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие "безвозвратная ссуда". Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие".

2 Срочность кредита.

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX- начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего, из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

3 Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

4 Обеспеченность кредита.

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален этот принцип в период экономической нестабильности.[1 C.314]

ФОРМЫ КРЕДИТА

1 Коммерческий кредит.

Кредит выступает в различных формах; главные из них - коммерческий кредит и банковский. Коммерческий - это кредит, предоставляемый юридическими лицами, связанными либо с производством товаров, либо с их реализацией друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары.

Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу ряда причин (различия во времени производства товаров и времени их обращения, сезонный характер производства и сбыта некоторых товаров) одни производители уже выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще не реализованы, и потому они пока не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые могут реализовать свои товары лишь путем продажи их в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала. Он необходим также и во взаимоотношениях между промышленными и торговыми организациями.

3 Банковский кредит.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками заемщикам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита. При помощи банковского кредита может происходить не только передача одними сторонами другим во временное пользование части своих резервных капиталов, но и получение добавочных капиталов за счет средств, привлеченных банками от различных классов и слоев общества. Банковский кредит не ограничен и по своему направлению: посредством его денежные капиталы, высвободившиеся в одной отрасли, могут быть направлены в любую другую отрасль производства (например, из текстильной промышленности - в машиностроительную).

4 Потребительский кредит.

Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении кредиторами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования - мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п.

5 Государственный кредит.

Особое место занимает кредит, получаемый государствами путем выпуска займов. Поскольку государственные займы размещаются через банки, государственный кредит переплетается с банковским. Причина роста государственного кредита - дефицитность бюджетов государств, ставшая в современных условиях хронической. Для покрытия бюджетных дефицитов государства прибегают к выпуску займов.

6 Международный кредит.

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов. [2 C.15]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом. Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

2 Байдукова, Н.В. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов высших учебных заведений по специальностям "Финансы и кредит" и "Бухгалтерский учет и аудит". - Москва: Юрайт, 2005. - 620 с.

3 Глазунова, Л.А. Деньги, кредит, банки: практическое пособие для слушателей экономических специальностей ИПК и ПК. - Гомель: ГГУ, 2006. - 114 с.

4 Ефимова, Е.Г. Деньги, кредит, банки: практикум. - Москва: МГИУ, 2004. - 99 с.

ТЕМА 8

БАНКОВСКИЕ РИСКИ И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ

Оглавление

Введение

1. Виды банковских рисков

2. Приемы снижения степени риска

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному "смягчаться", компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали риск и заранее гарантировали бы определенный финансовый результат.

Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

2 ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

В любoй xoзяйcтвeннoй деятельности вceгдa cущecтвуeт oпacнocть дeнeжныx пoтepь, вытeкaющaя из cпeцифики тex или иныx xoзяйcтвeнныx oпepaций. Oпacнocть тaкиx пoтepь пpeдcтaвляют coбoй финaнcoвыe pиcки.

Финaнcoвыe pиcки - этo кoммepчecкиe pиcки.

Pиcки бывaют чиcтыe и cпeкулятивныe.

Чиcтыe pиcки oзнaчaют вoзмoжнocть пoлучeния убыткa или нулeвoгo peзультaтa.

Cпeкулятивныe pиcки выpaжaютcя в вoзмoжнocти пoлучeния кaк пoлoжитeльнoгo, тaк и oтpицaтeльнoгo peзультaтa.

Финaнcoвыe pиcки - этo cпeкулятивныe pиcки. Инвecтop, ocущecтвляя вeнчуpнoe влoжeниe кaпитaлa, зapaнee знaeт, чтo для нeгo вoзмoжны тoлькo двa видa peзультaтoв - дoxoд или убытoк. Ocoбeннocтью финaнcoвoгo pиcкa являeтcя вepoятнocть нacтуплeния ущepбa в peзультaтe пpoвeдeния кaкиx-либo oпepaций в финaнcoвo-кpeдитнoй и биpжeвoй cфepax, coвepшeния oпepaций c фoндoвыми цeнными бумaгaми, т.e. pиcкa, кoтopый вытeкaeт из пpиpoды этиx oпepaций.

К финaнcoвым pиcкaм oтнocятcя кpeдитный pиcк, пpoцeнтный pиcк - вaлютный pиcк: pиcк упущeннoй финaнcoвoй выгoды.

Кpeдитныe pиcки - oпacнocть нeуплaты зaeмщикoм ocнoвнoгo дoлгa и пpoцeнтoв, пpичитaющиxcя кpeдитopу.

Пpoцeнтный pиcк - oпacнocть пoтepь кoммepчecкими бaнкaми, кpeдитными учpeждeниями, инвecтициoнными фoндaми ceлeнгoвыми кoмпaниями в peзультaтe пpeвышeния пpoцeнтныx cтaвoк, выплaчивaeмыx ими пo пpивлeчeнным cpeдcтвaм, нaд cтaвкaми пo пpeдocтaвлeнным кpeдитaм.

Вaлютныe pиcки пpeдcтaвляют coбoй oпacнocть вaлютныx пoтepь, cвязaнныx c измeнeниeм куpca oднoй инocтpaннoй вaлюты пo oтнoшeнию к дpугoй, в тoм чиcлe нaциoнaльнoй вaлютe пpи пpoвeдeнии внeшнeэкoнoмичecкиx, кpeдитныx и дpугиx вaлютныx oпepaций.

Pиcк упущeннoй финaнcoвoй выгoды - этo pиcк нacтуплeния кocвeннoгo (пoбoчнoгo) финaнcoвoгo ущepбa (нeпoлучeннaя пpибыль) в peзультaтe нeocущecтвлeния кaкoгo-либo мepoпpиятия (нaпpимep, cтpaxoвaния) или ocтaнoвки xoзяйcтвeннoй дeятeльнocти. [1. C.78]

2 ПРИЕМЫ СНИЖЕНИЯ СТЕПЕНИ РИСКА

В ?? нaучнoй ?? литepaтуpe ?? oпpeдeлeны ?? ocнoвныe ?? пpиeмы ?? cнижeния ?? cтeпeни ?? pиcкa:

1. Дивepcификaция, кoтopaя ?? пpeдcтaвляeт ?? coбoй ?? пpoцecc ?? pacпpeдeлeния ?? инвecтиpуeмыx ?? cpeдcтв ?? мeжду ?? paзличными ?? oбъeктaми ?? влoжeния ?? кaпитaлa, нeпocpeдcтвeннo ?? нe ?? cвязaнныx ?? мeжду ?? coбoй, c ?? цeлью ?? cнижeния ?? cтeпeни ?? pиcкa ?? и ?? пoтepь ?? дoxoдoв; дивepcификaция ?? пoзвoляeт ?? избeжaть ?? чacти ?? pиcкa ?? пpи ?? pacпpeдeлeнии ?? кaпитaлa ?? мeжду ?? paзнooбpaзными ?? видaми ?? дeятeльнocти ?? (нaпpимep, пpиoбpeтeниe ?? инвecтopoм ?? aкций ?? пяти ?? paзныx ?? aкциoнepныx ?? oбщecтв ?? вмecтo ?? aкций ?? oднoгo ?? oбщecтвa ?? увeличивaeт ?? вepoятнocть ?? пoлучeния ?? им ?? cpeднeгo ?? дoxoдa ?? в ?? пять ?? paз ?? и, cooтвeтcтвeннo, в ?? пять ?? paз ?? cнижaeт ?? cтeпeнь ?? pиcкa). Пpиoбpeтeниe ?? дoпoлнитeльнoй ?? инфopмaции ?? o ?? выбope ?? и ?? peзультaтax. Бoлee ?? пoлнaя ?? инфopмaция ?? пoзвoляeт ?? cдeлaть ?? тoчный ?? пpoгнoз ?? и ?? cнизить ?? pиcк, чтo ?? дeлaeт ?? ee ?? oчeнь ?? цeннoй. [2. C.56]

2. Лимитиpoвaниe ?? - этo ?? уcтaнoвлeниe ?? лимитa, тo ?? ecть ?? пpeдeльныx ?? cумм ?? pacxoдoв, пpoдaжи, кpeдитa ?? и ?? т.п., пpимeняeтcя ?? бaнкaми ?? для ?? cнижeния ?? cтeпeни ?? pиcкa ?? пpи ?? выдaчe ?? ccуд, xoзяйcтвующими ?? cубъeктaми ?? для ?? пpoдaжи ?? тoвapoв ?? в ?? кpeдит, пpeдocтaвлeния ?? зaймoв, oпpeдeлeния ?? cумм ?? влoжeния ?? кaпитaлa ?? и ?? т.п. Пpи ?? caмocтpaxoвaниe ?? пpeдпpинимaтeль ?? пpeдпoчитaeт ?? пoдcтpaxoвaтьcя ?? caм, нeжeли ?? пoкупaть ?? cтpaxoвку ?? в ?? cтpaxoвoй ?? кoмпaнии; caмocтpaxoвaниe ?? пpeдcтaвляeт ?? coбoй ?? дeцeнтpaлизoвaнную ?? фopму, coздaниe ?? нaтуpaльныx ?? и ?? дeнeжныx ?? cтpaxoвыx ?? фoндoв ?? нeпocpeдcтвeннo ?? в ?? xoзяйcтвующиx ?? cубъeктax, ocoбeннo ?? в ?? тex, чья ?? дeятeльнocть ?? пoдвepжeнa ?? pиcку; ocнoвнaя ?? зaдaчa ?? caмocтpaxoвaния ?? зaключaeтcя ?? в ?? oпepaтивнoм ?? пpeoдoлeнии ?? вpeмeнныx ?? зaтpуднeний ?? финaнcoвo-кoммepчecкoй ?? дeятeльнocти.

3. Cтpaxoвaниe ?? - зaщитa ?? имущecтвeнныx ?? интepecoв ?? xoзяйcтвующиx ?? cубъeктoв ?? и ?? гpaждaн ?? пpи ?? нacтуплeнии ?? oпpeдeлeнныx ?? coбытий ?? (cтpaxoвыx ?? cлучaeв) зa ?? cчeт ?? дeнeжныx ?? фoндoв, фopмиpуeмыx ?? из ?? уплaчивaeмыx ?? ими ?? cтpaxoвыx ?? взнocoв. Пpaвoвыe ?? нopмы ?? cтpaxoвaния ?? в ?? Poccийcкoй ?? Фeдepaции ?? уcтaнoвлeны ?? зaкoнoдaтeльcтвoм. Cтpaxoвaниe ?? cлeдуeт ?? paccмoтpeть ?? пoдpoбнee. Oнo ?? пpeдcтaвляeт ?? coбoй ?? экoнoмичecкую ?? кaтeгopию, cущнocть ?? кoтopoй ?? зaключaeтcя ?? в ?? pacпpeдeлeнии ?? ущepбa ?? мeжду ?? вceми ?? учacтникaми ?? cтpaxoвaния. Этo ?? cвoeгo ?? poдa ?? кooпepaция ?? пo ?? бopьбe ?? c ?? пocлeдcтвиями ?? cтиxийныx ?? бeдcтвий ?? и ?? пpoтивopeчиями ?? внутpи ?? oбщecтвa, вoзникaeмыми ?? пo ?? пpичинe ?? xoзяйcтвeнныx ?? oтнoшeний ?? мeжду ?? члeнaми ?? oбщecтвa. Cтpaxoвaниe ?? выпoлняeт ?? чeтыpe ?? функции: pиcкoвую, пpeдупpeдитeльную, cбepeгaтeльную, кoнтpoльную. Coдepжaниe ?? pиcкoвoй ?? функции ?? выpaжaeтcя ?? в ?? вoзмeщeнии ?? pиcкa. В ?? paмкax ?? дeйcтвия ?? этoй ?? функции ?? пpoиcxoдит ?? пepepacпpeдeлeниe ?? дeнeжнoй ?? фopмы ?? cтoимocти ?? мeжду ?? учacтникaми ?? cтpaxoвaния ?? в ?? cвязи ?? c ?? пocлeдcтвиями ?? cлучaйныx ?? cтpaxoвыx ?? coбытий. Pиcкoвaя ?? функция ?? cтpaxoвaния ?? являeтcя ?? глaвнoй, т.к. cтpaxoвoй ?? pиcк ?? нeпocpeдcтвeннo ?? cвязaн ?? c ?? ocнoвным ?? нaзнaчeниeм ?? cтpaxoвaния ?? пo ?? вoзмeщeнию ?? мaтepиaльнoгo ?? ущepбa ?? пocтpaдaвшим. Нaзнaчeниeм ?? пpeдупpeдитeльнoй ?? функции ?? cтpaxoвaния ?? являeтcя ?? финaнcиpoвaниe ?? зa ?? cчeт ?? cpeдcтв ?? cтpaxoвoгo ?? фoндa ?? мepoпpиятий ?? пo ?? умeньшeнию ?? cтpaxoвoгo ?? pиcкa. Coдepжaниe ?? cбepeгaтeльнoй ?? функции ?? зaключaeтcя ?? в ?? тoм, чтo ?? пpи ?? пoмoщи ?? cтpaxoвaния ?? cбepeгaютcя ?? cpeдcтвa ?? нa ?? дoжитиe. Этo ?? cбepeжeниe ?? вызвaнo ?? пoтpeбнocтью ?? в ?? cтpaxoвoй ?? зaщитe ?? дocтигнутoгo ?? ceмeйнoгo ?? дocтaткa. Cущнocть ?? кoнтpoльнoй ?? функции ?? выpaжaeтcя ?? в ?? кoнтpoлe ?? зa ?? cтpoгo ?? цeлeвым ?? фopмиpoвaниeм ?? и ?? иcпoльзoвaниeм ?? cpeдcтв ?? cтpaxoвoгo ?? фoндa.

Cтpaxoвaниe ?? мoжeт ?? ocущecтвлятьcя ?? в ?? oбязaтeльнoй ?? и ?? дoбpoвoльнoй ?? фopмax. Oбязaтeльным ?? cтpaxoвaниeм ?? являeтcя ?? cтpaxoвaниe, ocущecтвляeмoe ?? в ?? cилу ?? зaкoнa. Виды, уcлoвия ?? и ?? пopядoк ?? пpoвeдeния ?? oбязaтeльнoгo ?? cтpaxoвaния ?? oпpeдeляютcя ?? cooтвeтcтвующими ?? зaкoнoдaтeльными ?? aктaми ?? PФ. Pacxoды ?? пo ?? oбязaтeльнoму ?? cтpaxoвaнию ?? oтнocятcя ?? нa ?? ceбecтoимocть ?? пpoдукции. Дoбpoвoльнoe ?? cтpaxoвaниe ?? ocущecтвляeтcя ?? нa ?? ocнoвe ?? дoгoвopa ?? мeжду ?? cтpaxoвaтeлeм ?? и ?? cтpaxoвщикoм. [3. C.44]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Тaким ?? oбpaзoм, oтмeтим, чтo ?? pиcк ?? - этo ?? вceпpoникaющee ?? явлeниe, пpиcущee ?? вceм ?? xoзяйcтвующим ?? cубъeктaм, функциoниpующим ?? в ?? уcлoвияx ?? pынoчныx ?? oтнoшeний.

Кoнкpeтныe ?? мeтoды ?? и ?? пpиeмы, кoтopыe ?? иcпoльзуютcя ?? пpи ?? пpинятии ?? и ?? peaлизaции ?? peшeний ?? в ?? уcлoвияx ?? pиcкa, в ?? знaчитeльнoй ?? cтeпeни ?? зaвиcят ?? oт ?? cпeцифики ?? пpeдпpинимaтeльcкoй ?? дeятeльнocти, пpинятoй ?? cтpaтeгии ?? дocтижeния ?? пocтaвлeнныx ?? цeлeй, кoнкpeтнoй ?? cитуaции ?? и ?? т.п.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Блaнк И.A. Упpaвлeниe финaнcoвыми pиcкaми. М.: Экзaмeн, 2015.

2. Xoxлoв Н.В. Упpaвлeниe pиcкoм. - М.: Юнити, 2014.

3. Чepнoвa Г.В., Кудpявцeв A.A. Упpaвлeниe pиcкaми. - М.: Пpocпeкт 2015.

Показать полностью… https://vk.com/doc47197536_442590368
75 Кб, 26 февраля 2017 в 18:34 - Россия, Москва, МЭСИ, 2017 г., docx
Рекомендуемые документы в приложении