Контрольная «Комплексное задание по дисциплине» по Бухгалтерскому учёту (Ситникова Т. С.)

Кирилл Николоев пн, 29.10.2018 12:09

1 - Остатки по счетам бухгалтерского учета ООО «Магнолия» на 31 декабря 201(Х-1) года, руб. Номер счета Наименование счетов Сумма 01 Основные средства 2475018.00 02 Амортизация основных средств, из них: по объектам, учитываемым на счете 01 по объектам, учитываемым на счете 03 22859762.20

520000 22339762.2 03 Доходные вложения в материальные ценности 530346483.05 10 Материалы 35207.52 19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 641593.81 51 Расчетные счета 647691288.39

58 Финансовые вложения 1418913.59 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками (дебетовое сальдо) 5626663.53 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками (кредитовое сальдо) 15736682.00 66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам 223898158.79

67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам 19612014.10 68 Расчеты по налогам и сборам (кредитовое сальдо) 1280000.00 69-1-1 Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (кредитовое сальдо)

72500.00 69-1-2 Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (кредитовое сальдо) 5000.00 69-2 Расчеты по пенсионному обеспечению (кредитовое сальдо) 550001.00

69-3 Расчеты по обязательному медицинскому страхованию (кредитовое сальдо) 127500.00 70 Расчеты с персоналом по оплате труда (кредитовое сальдо) 948538.00 76-1 Расчеты с разными дебиторами 476456.29

76-2 Расчеты с разными кредиторами 870929170.48 80 Уставный капитал 10000000.00 84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (кредитовое сальдо) 24576893.56 97 Расходы будущих периодов 1884595.95

Таблица 2 – Журнал регистрации фактов хозяйственной жизни за январь 200Хг. № п/п Факты хозяйственной жизни Сумма Корреспонденция счетов (руб.) Дебет Кредит 1. Приняты к оплате документы поставщиков по приобретенному зданию:

стоимость здания НДС 530338983.05 95461016.95 08 19-1 60 60 2. Приняты к оплате счета риэлторской компании за услуги по приобретению здания: стоимость услуг НДС 15910169.49 2863830.51 08 19-1 76

76 3. Отражена госпошлина за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество 22000 08 60 4. Приобретенное здание отражено в составе основных средств (сумму определить) 546271152.54 01 08

5. Принят НДС к вычету: от стоимости приобретенного здания от стоимости услуг риэлторской компании 95461016.95 2863830.51 68 68 19-1 19-1 6. Оплачены с расчетного счета: приобретенное здание услуги риэлторской компании

625800000.00 18774000.00 60 76 51 51 7. Погашена с расчетного счета задолженность: перед бюджетом по налогам и сборам по страховым взносам: на обязательное пенсионное страхование на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством

на обязательное медицинское страхование на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний 1280000.00 550001 72500.00 127500 5000.00 69-2 69-1-1

Скачать файлы

Похожие документы