Всё для Учёбы — студенческий файлообменник
1 монета
docx

Контрольная «Имущественное страхование» по Страхованию (Шарифьянова З. Ф.)

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Кафедра "Финансы и кредит"

Факультет: Финансово-кредитный

Специальность: Финансы и кредит

(направление)

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА № 6

по дисциплине "Страхование"

Тема: "Имущественное страхование"

Студентка:

(Ф.И.О.)

Курс __ № группы _ __

Личное дело № _____

Преподаватель:

(Ф.И.О.)

Уфа - 2010

СОДЕРЖАНИЕ

1. Введение 3

2. Имущественное страхование: общие принципы и подходы 4

3. Страхование имущества юридических лиц 10

4. Страхование имущества граждан 12

5. Задача 15

6. Заключение 16

7. Список литературы 17

1. Введение

Страхование имущества является одной из древнейших отраслей страхования, имеющей богатый опыт развития. Оно имеет экономическую основу и страховой интерес, поскольку материальные ценности обладают высокой стоимостью и возмещение последствий непредвиденных событий сопряжено с большими расходами, возмещение которых в короткий срок не возможно без посторонней помощи. Осуществляя страхование своего имущества, страхователь уплачивает взносы несравнимо меньше стоимости ценностей, а при наступлении страховых событий получает возмещение ущерба. В то же время страховщик имеет вознаграждение, заложенное в страховой тариф (нагрузку), за выполнение страховых операций. Таким образом, страхование имущества выгодно как страховым компаниям, так и их клиентам.

Имущественное страхование является отраслью страхования, в которой объектами выступает имущество в различных его видах. Страхователями являются не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за сохранность этого имущества.

2. Имущественное страхование: общие принципы и подходы.

Под имущественным страхованием в Гражданском кодексе РФ подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Это направление страхования предназначено для покрытия следующих рисков:

¦ гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;

¦ неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения

партнерами своих обязательств или по другим причинам, т.е. финансовых рисков;

¦ возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причинения вреда их здоровью или ущербов их имущественным или другим интересам.

Цель имущественного страхования - возмещение ущерба.

Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним. В связи с этим встает проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы.

Страховая сумма - эта сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется страховой стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая. В страховании различают следующие основные виды стоимости:

1. восстановительная стоимость - сметная стоимость нового объекта, аналогичного подлежащему оценке;

2. фактическая стоимость - восстановительная (первоначальная) стоимость за вычетом суммы, соответствующей степени износа;

3. остаточная (общая) стоимость - продажная цена объекта страхования, которую может получить страхователь.

Как правило, страховая стоимость - это фактическая стоимость объекта страхования за вычетом износа.

Классическая концепция страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости.

При определении суммы страхования и размера страхового возмещения в имущественном страховании применяются несколько систем страхования. Для формализации расчетов по системам страхования введем следующие условные обозначения: В - сумма страхового возмещения; С - страховая сумма по договору; У - фактическая сумма ущерба; О - стоимостная оценка объекта страхования, определяемая по балансу либо экспертным путем.

Одной из наиболее распространенных систем является страхование по действительной стоимости имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе при условии наступления

страхового случая, страховое возмещение будет равно величине ущерба:

О = С и В = У.

При страховании по системе пропорциональной ответственности страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь такая доля (процент), в которой было застраховано имущество: В = С / О * У. Например, если акционерное общество застраховало свое имущество на 70% от его фактической стоимости при заключении договора, то при наступлении страхового случая возмещению подлежит ущерб также в размере 70%. Факт пропорционального страхования указывается в договоре страхования в виде специальной оговорки "эверидж".

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) -не компенсируется: В ? У, lim С.

Возмещение ущерба по другой системе страхования - системе предельного страхового обеспечения (системе предельной ответственности) - определяется как разница между заранее обусловленным (нормативным) и фактическим уровнем результата деятельности (дохода, урожайности и т.п.). Например, при страховании урожая сельскохозяйственными предприятиями нормативным уровнем считается средняя урожайность с одного гектара данной культуры. В условиях страхования может быть ограничена сумма возмещаемого ущерба до определенного процента, например до 70% или 80%.

Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида; износ имущества при этом не учитывается. При коллективном страховании или состраховании два и более страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на страховую сумму в своей доле. Однако страховое возмещение в любом случае будет меньше или равно фактической стоимости имущества - В ? О.

Сострахование иногда порождает так называемое двойное страхование, запрещаемое законодательством в отраслях страхования ущерба. Двойное страхование имеет место, если объект застрахован по одному и тому же риску в один и тот же период в нескольких страховых компаниях и страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую стоимость. Это значит, что при страховом случае суммы страховых возмещений, причитающихся со страховщиков, будут превосходить общую сумму ущерба. За двойным страхованием часто стоят преднамеренность и стремление к незаконному обогащению. Если факт двойного страхования открылся до наступления страхового случая, то возможны варианты с перезаключением договоров страхования с изменением страховых сумм и страховых премий. В том случае, когда факт двойного страхования стал известен после наступления страхового случая, страховые компании должны разделить между собой ущерб и возместить компании - первоначальному плательщику возмещения соответствующую часть переплаты, что осуществляется в рамках контрибуционных расчетов.

1. Контрибуция - это право страховой компании обратиться к другим страховщикам, которые подобным же образом ответственны перед страхователем, с предложением поделить между собой расходы по возмещению ущерба. Контрибуция рассчитывается на основе страховой суммы по каждому полису по принципу пропорциональности. Возможность контрибуции возникает при наличии пяти условий:

2. существуют два и более полисов страхования;

3. полисы страхования должны покрывать одни и те же страховые интересы;

4. полисы должны покрывать общие опасности, являющиеся причиной убытка;

5. полисы должны относиться к одному и тому же объекту страхования;

6. каждый полис должен быть ответственным по убытку.

В некоторые страховые полисы включается контрибуционная оговорка в форме записи: "данный полис не покрывает убытка, если есть другой договор страхования, его покрывающий" или "в случае наличия другого полиса, покрывающего ущерб, данный полис действует только на сумму превышения ущерба над оплаченной его частью".

При заключении договора страхования страхователь может выступать в роли "сострахователя", т.е. держать на своей ответственности определенную долю риска. Личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу (фр. franchise - льгота, вольность), предусмотренную условиями договора страхования.

Страховая франшиза - неоплачиваемая часть ущерба, примерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба. Франшиза может быть установлена в абсолютных (денежном выражении) или относительных (в процентах от страховой суммы) величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Возможна также франшиза, выраженная в процентах к ущербу. Применение франшизы призвано:

1. с одной стороны, освободить страховщика от расходов, связанных с ликвидацией мелких убытков, поскольку во многих случаях такие расходы превышают сумму убытка;

2. с другой стороны, заинтересовать страхователя в принятии мер по сохранности объекта страхования, ограничить случаи страхового мошенничества.

Выделяют условную (интегральную или невычитаемую) и безусловную (эксцедентную или вычитаемую) франшизы.

При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы (процента) франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. Условная франшиза означает наличие специальной оговорки в страховом полисе. В международной практике оговорка делается в форме записи "свободно от х процентов" (где х - 1, 2, 3, 4, 5. процентов от страховой суммы). При Фусл.>У => В = 0, а при Фусл. ? У => В.

Безусловная франшиза - освобождение страховщика от ответственности за ущерб за вычетом установленного размера франшизы в безоговорочном порядке. Специальная оговорка содержит запись "свободно от первых х процентов" (где х процентов всегда вычитаются из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба):

Фбезусл. < У =>В = У -Фбезусл.

Например, если условная франшиза - 100 долл., а сумма ущерба 90 долл., то страховое возмещение не выплачивается. Если же сумма ущерба равна 110 долл., то она полностью подлежит выплате страхователю. При безусловной франшизе из указанной суммы ущерба в 110 долл. вычитается размер франшизы, например, 100 долл., и страхователю возмещается 10 долл. (110 - 100).

Для количественной оценки влияния франшизы (безусловной) на расходы страховщика и определения ее воздействия на величину тарифа используется формула:

R= aR1+ b(1- F / f ),

где R - общее снижение расходов;

R1 - уменьшение величины выплачиваемых возмещений - функция распределения сумм выплат страхового возмещения и величины франшизы;

F - частота страховых случаев, величина ущерба при которых больше размера франшизы;

f - частота страховых случаев, величина ущерба при которых меньше размера франшизы;

a - коэффициент безопасности, установленный страховщиком;

b - величина расходов на ведение дела.

Расчет величины R1 в процентах от общего выплачиваемого возмещения для безусловной франшизы X производится следующим образом:

R1 ( x )= q( x )+ (1- p( x ))X / CM

где q(x) - сумма ущерба, меньшего или равного по величине размеру франшизы, в процентах от общего ущерба;

р(x) - число страховых случаев, меньших или равных по величине размеру франшизы, в процентах от общего числа страховых случаев;

Cм - средняя величина суммы ущерба, не превышающего по величине размер франшизы.

Существуют четыре основных способа возмещения ущерба: денежное, ремонт, замена, восстановление.

Основные виды имущественного страхования: страхование средств транспорта (наземного, водного, воздушного, железнодорожного), страхование имущества юридических (физических) лиц, страхование грузов, страхование риска утраты права собственности на имущество, страхование финансовых рисков, связанных с непредвиденными расходами, страхование инвестиций и др.

3. Страхование имущества юридических лиц.

В настоящее время страхование имущества предприятий, организаций, граждан осуществляется в основном в добровольной форме. Страхователями могут выступать субъекты хозяйствования и граждане.

Объекты, подлежащие страхованию.

По договору страхования может быть застраховано следующее недвижимое и движимое имущество (или отдельные его конструктивные элементы):

* Здания (жилые, нежилые) и сооружения, включая их внутренние коммуникации, элементы отделки и остекления;

* Отдельные жилые (нежилые) помещения здания (сооружения);

* Машины и оборудование, передаточные устройства;

* Производственный (хозяйственный) инвентарь и принадлежности;

* Измерительные и регулирующие приборы, устройства, инструменты и приспособления;

* Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы и материально-производственные запасы;

* Транспортные средства, находящиеся в любой стадии эксплуатации, за исключением стадии использования по назначению;

* Средства вычислительной техники, включая носители информации;

* Аудио - видео - радио - теле - фотоаппаратура, музыкальные инструменты;

* Библиотечный фонд, печатные издания и технологическая документация;

* Спортивный инвентарь, оборудование, снаряжение и иные виды спортивных принадлежностей;

* Другое имущество.

Риски, подлежащие страхованию

По договору страхования имущество предприятия может быть застраховано на случай повреждения (гибели), утраты вследствие:

* Пожара;

* Залива;

* Противоправных действий третьих лиц;

* Стихийных бедствий;

* Взрыва котлов, топливохранилищ, топливопроводов, приборов, аппаратов, машин и других аналогичных устройств;

* Другие риски.

Страховая сумма (сумма, в пределах которой страховая компания обязуется выплатить предприятию страховое возмещение при наступлении страхового случая)

Страховая сумма устанавливается по соглашению между предприятием и страховой компанией в размере, не превышающем действительную стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

При наступлении страхового случая страховая компания возмещает реальный ущерб предприятия в размере:

действительной стоимости застрахованного имущества в случае его гибели или хищения;

затрат на восстановление поврежденного застрахованного имущества в случае его повреждения.

Срок страхования

Договор страхования может быть заключен на любой срок, согласованный предприятием со страховой компанией

Страховая премия (плата за страхование, которую предприятие должно заплатить страховой компании)

Исчисляется исходя из страховой суммы, страхового тарифа, длительности срока действия договора страхования, порядка уплаты страховой премии (единовременно либо в рассрочку) и других факторов.

4. Страхование имущества граждан.

Проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.

В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования: 1) строения, 2) предметы домашней обстановки (домашнее имущество), 3) животные, 4) транспортные средства

По договору на страхование имущества граждан может быть принято движимое и или недвижимое имущество, в том числе:

1. Жилые дома, дачи, садовые и летние домики, кемпинги и т.д.

2. Отдельные помещения (квартиры, комнаты, кабинеты и т.п.)

3. Хозяйственные постройки (гаражи, хоз. блоки, навесы, крытые площадки, ограждения и т.п.)

4. Предметы интерьера, отделка

5. Мебель, обстановка

6. Электробытовые приборы, аудио-, видео-, электронная техника

7. Предметы домашнего обихода и личного пользования

8. Произведения искусства, предметы антиквариата и коллекции

9. Транспортные средства, расположенные на время хранения (стоянки) в гаражных комплексах, на загородных участках, на территориях клубов и т.д.

Страхование имущества граждан не распространяется на:

1. Рукописи, планы, схемы, чертежи, картотеки, деловые книги, прочие документы;

2. Информацию на носителях любых видов

3. Имущество, находящееся в аварийных строениях, проживание в которых (пользование которыми) запрещено государственными (муниципальными) органами

Договор страхования домашнего имущества может быть заключен сроком от двух лет до 11 месяцев и от одного до пяти лет включительно. Домашнее имущество принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхования страхователь вправе увеличить страховую сумму на основании дополнительного договора с периодом срока действия до окончания срока основного договора.

Страховая сумма по основному и дополнительному договорам не может превышать стоимости домашнего имущества (с учётом износа) в пределах рыночных цен.

Ущербом в имущественном страховании считается:

- в случае уничтожения или похищения предмета - его действительная стоимость (с учётом износа) исходя из рыночных цен.

- в случае повреждения предмета - разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учётом обесценения в результате страхового случая.

Методика определения ущерба и страхового возмещения зависит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и т.д.), аварии или несчастного случая, а также от того, кто является страхователем (колхоз, совхоз, межхозяйственное или государственное предприятие, кооперативная, акционерная или общественная организация, гражданин). Последовательность проведения этой работы всегда одинакова и состоит из следующих этапов:

1) установление факта гибели или повреждения имущества;

2) определение причины нанесения ущерба и решение вопроса о наличии страхового или нестрахового случая;

3) установление пострадавших объектов и принадлежности застрахованного имущества;

4) расчет суммы ущерба и страхового возмещения. Возмещение убытков при гибели или повреждении основных и оборотных фондов базируется на системе пропорциональной ответственности.

Общая формула ущерба имеет вид:

У=П-И+С- Т,

где У - сумма ущерба;

П - стоимость имущества по страховой оценке;

И - скидка на износ (сумма износа);

С - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

Т - стоимость остатков, годных на строительные материалы.

При различных вариантах ущерба данная формула может быть изменена.

Договор страхования имущества граждан заключается на основании письменного либо устного заявления Страхователя. Частью заявления может являться опись имущества с указанием его страховой стоимости, которая заверяется подписью Страхователя. При заключении договора страхования Страховщик имеет право требовать от Страхователя предоставления правоустанавливающих документов на имущество, принимаемое Страховщиком на страхование.

5. Задача

Определите степень вероятности дефицитности средств, используя коэффициент профессора Ф.В. Коньшина, сделайте выводы.

Исходные данные:

а) у страховой компании А страховой портфель состоит из 450 заключенных договоров, у страховой компании Б - из 250;

б) у страховой компании А средняя тарифная ставка составляет 2,6 рубля со 100 рублей страховой суммы, у страховой компании Б - 3 рубля со 100 рублей страховой суммы.

Решение:

Для определения степени вероятности дефицитности средств используется коэффициент профессора Ф.В. Коньшина (К)

,

где Тср - средняя тарифная ставка по страховому портфелю;

n - количество застрахованных объектов.

Чем меньше коэффициент Коньшина, тем выше финансовая устойчивость страховщика.

Страховая компания А:

= Страховая компания Б:

= Очевидно, что КА< КБ.

Таким образом, финансовая устойчивость по дефицитности средств у страховой компании А выше, чем у страховой компании Б.

6. Заключение

Имущественное страхование - в РФ - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах. Застрахованным может быть имущество, являющееся собственностью страхователя либо находящееся в его владении, пользовании или распоряжении. Страхователями выступают либо собственники имущества либо другие лица, несущие ответственность за его сохранность.

Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Имущественное страхование охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц. Имущественное страхование по своей сущности является страхованием от убытков. И в отличие от личного страхования ограниченность сроков страхования не позволяет иметь большие резервы. Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

7. Список литературы

1. Гражданский Кодекс РФ.

2. Н.Б. Грищенко. Основы страховой деятельности: Учебное пособие.- М.: Финансы и статистика, 2004

3. Никулин Н.Н. Страхование. Практикум: учебное пособие для студентов вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008

4. Гвозденко А. А. Страхование : учеб. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, Г25 2006. - 464 с.

5. Слепухов Ю.А. Страхование: Учеб. пособие. М.: Инфра-М, 2006

6. http://www.insur-info.ru/press/53299/

7. http://www.insurn.ru/pg-id-789.htm

1

Показать полностью…
Похожие документы в приложении